2017年6月7日下午4:00，紐約州立大學(xué)Chansog (Francis) Kim教授應(yīng)邀來訪我校管理與經(jīng)濟(jì)學(xué)院會(huì)計(jì)系，于主樓241會(huì)議室作題為“Readability of 10-K Reports and Stock Price Crash Risk”的學(xué)術(shù)報(bào)告。
本次報(bào)告中，Chansog (Francis) Kim教授基于他最新的研究成果，以上市公司財(cái)務(wù)報(bào)告可讀性為核心，展開討論資本市場中機(jī)構(gòu)投資者對財(cái)務(wù)報(bào)告可讀性的訴求；當(dāng)前該領(lǐng)域?qū)嵶C研究中可讀性替代變量的原理與不足。進(jìn)一步的，Chansog (Francis) Kim教授提出新型可讀性替代變量的構(gòu)建思路，并以此為基礎(chǔ)，驗(yàn)證了上市公司較低的財(cái)務(wù)報(bào)表可讀性，會(huì)增大其股價(jià)暴跌的市場風(fēng)險(xiǎn)。
Chansog (Francis) Kim教授的演繹生動(dòng)有趣、通俗易懂，與會(huì)的會(huì)計(jì)學(xué)碩同學(xué)、博士生同學(xué)積極參與討論，感到受益匪淺。
Chansog (Francis) Kim教授目前就職于紐約州立大學(xué)，并于2014年獲評該校Tenured Associate Professor職稱，2013年獲評韋恩州立大學(xué)Associate Professor職稱，2011年獲評香港城市大學(xué)Tenured Full Professor職稱。Chansog (Francis) Kim教授的研究方向主要包括：上市公司政治關(guān)聯(lián)、財(cái)務(wù)報(bào)告質(zhì)量、審計(jì)質(zhì)量、。其有多篇成果發(fā)表于國際權(quán)威期刊，如 Contemporary Accounting Research、Journal of Financial Economics、Financial Management等。各學(xué)術(shù)論文在SSRN中總下載量超過8000次，其中有10篇論文名列《SSRN學(xué)術(shù)論文下載量Top10》名單。
